תיקון 190 – כל מה שצריך לדעת לניהול חיסכון פנסיוני יעיל!
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה נחשב לאחד מהשינויים החשובים ביותר בתחום הפנסיוני בישראל.
התיקון מאפשר לחוסכים בקרנות גמל ליהנות מהטבות מס משמעותיות, גמישות בניהול הכספים, ונזילות גבוהה לאחר הפרישה.
מה זה תיקון 190?
תיקון 190 הוא עדכון לפקודת מס הכנסה, שנכנס לתוקף בשנת 2012, ומטרתו לשפר את המיסוי והניהול של קופות גמל עבור פנסיונרים.
התיקון מאפשר לפנסיונרים שבחרו לחסוך באמצעות קופת גמל ליהנות ממס מופחת על הרווחים – 15% בלבד על הרווחים הנומינליים.
בנוסף, תיקון 190 מציע גמישות בניהול הכספים, כאשר ניתן לבחור בין קבלת הקצבה החודשית לבין משיכה הונית.
יתרונות של קופה לפי תיקון 190
- הטבות מס אטרקטיביות – מאפשר לחוסכים למשוך כספים מקופות הגמל במס מופחת של 15% בלבד על הרווחים הנומינליים.
- נזילות גבוהה לאחר הפרישה – בניגוד לקרנות פנסיה מסורתיות, קופת גמל לפי תיקון זה מאפשרת לפנסיונר לקבל את הכספים הן כהון חד-פעמי והן כקצבה חודשית, בהתאם לצרכיו.
- פוטנציאל צמיחה בשוק ההון – החוסכים בקופות הגמל יכולים ליהנות מהשקעות בשוק ההון, דבר המאפשר להם להמשיך לצבור רווחים גם לאחר גיל הפרישה.
- הורשת כספים – מאפשר להעביר את יתרת הכספים ליורשים במקרה של פטירה, ללא חבות מס, בתנאי שהמשיכה מתבצעת כסכום הוני. זהו יתרון משמעותי עבור אלו המעוניינים להבטיח את המשך התמיכה הכלכלית במשפחתם לאחר מותם.
פתיחת קופת גמל לפי תיקון 190
על מנת לפתוח קופת גמל יש לפנות לאחד הגופים המוסדיים המנהלים קופות גמל ולהגיש בקשה לפתיחת חשבון פנסיוני.
הקופה תנוהל בהתאם לתנאים שקבע משרד האוצר, ותחייב את החוסך בהפקדה של סכומים בהתאם למגבלות הקיימות.
החוסכים יכולים לבחור בין מסלולי השקעה סולידיים או מסלולים בעלי סיכון גבוה יותר, בהתאם להעדפותיהם ולרמת הסיכון המתאימה להם.
התנאים להפקדה לקופה לפי תיקון 190
לפניכם מספר תנאים להפקדה לקופת גמל:
- קצבה מזערית – החוסך נדרש להוכיח כי הוא מקבל קצבה מינימלית של לפחות 5,012 ש"ח בחודש (נכון לשנת 2024). קצבה זו יכולה להגיע מקרנות פנסיה, ביטוח מנהלים או כל מקור פנסיוני אחר.
- החוסך נדרש להיות מגיל 60 ומעלה בתנאי שיש את הפנסיה המזערית של 5,012 ש"ח.
למי מיועד תיקון 190?
תיקון זה מיועד בעיקר לפנסיונרים אשר עומדים בתנאי הקצבה המזערית, ומעוניינים לנהל את כספם בצורה גמישה ונזילה יותר לאחר הפרישה.
התיקון מתאים במיוחד למי שמעוניין להנות מהטבות מס משמעותיות ולהמשיך להשקיע בשוק ההון.
כמו כן, התיקון אידיאלי עבור מי שמבקש לשמור על האפשרות להוריש כספים ליורשיו בתנאים אטרקטיביים וללא חבות מס גבוהה.
לסיכום, תיקון זה מהווה כלי חשוב ומשמעותי עבור פנסיונרים המעוניינים למקסם את החיסכון הפנסיוני שלהם ולהנות מהטבות מס ונזילות כספית לאחר הפרישה.
חשוב לזכור כי ניהול כספים במסגרת תיקון 190 דורש קבלת ייעוץ מקצועי ממתכנן פנסיוני, על מנת להבטיח שהחיסכון הפנסיוני ינוהל בצורה מיטבית ויניב את הרווחים הצפויים.
לקבלת ייעוץ מקצועי המותאם לצרכים הפנסיוניים שלכם, חייגו או שלחו הודעה 054-716-3226 ואשמח לעמוד לשירותכם בכל שאלה!