קיבוע זכויות – הדרך להגדלת ההכנסה הפנסיונית
פרישה לגמלאות היא צומת דרכים משמעותית בחיי כל אדם.
לצד ההתרגשות והציפייה לחיים חדשים, עולה הצורך לתכנן את ההיבט הכלכלי של השנים הבאות.
אחד הכלים החשובים ביותר בהבטחת רווחה כלכלית בפנסיה הוא קיבוע זכויות.
פעולה זו, שנעשית פעם אחת בלבד, יכולה להשפיע באופן משמעותי על גובה ההכנסה הפנסיונית ועל איכות החיים בגיל הזהב.
מהו קיבוע זכויות?
קיבוע זכויות הוא הליך בירוקרטי שבמסגרתו מבקש הפורש לגמלאות מרשות המסים לקבוע את סכום הפטור ממס הכנסה המגיע לו על הקצבה הפנסיונית.
פטור זה יכול לחול על הקצבה החודשית, על משיכה חד-פעמית של כספי הפנסיה (היוון קצבה) או על שילוב של שניהם.
המשמעות המעשית היא הגדלה משמעותית של ההכנסה הפנסיונית החודשית, שכן הכסף שנחסך מתשלום מס יכול לשמש לצרכים שונים, כגון שיפור רמת החיים, מימון הוצאות רפואיות או השקעות נוספות.
מי זכאי לקיבוע זכויות?
כל אדם שהגיע לגיל הפרישה וזכאי לקצבה פנסיונית, רשאי לבצע את התהליך.
גיל הפרישה נקבע בחוק ומשתנה בהתאם לשנת הלידה.
בנוסף, גם מי שפרש לפני גיל הפרישה עקב נכות רפואית בשיעור של 75% ומעלה, זכאי לקבוע את זכויותיו.
לפניכם מספר יתרונות לתהליך
- הגדלת ההכנסה הפנסיונית – הפטור ממס מאפשר לפורשים ליהנות מהכנסה פנסיונית גבוהה יותר, מה שמוביל לשיפור משמעותי באיכות החיים.
- גמישות פיננסית – הכסף הנוסף שנחסך מתשלום מס יכול לשמש לצרכים שונים, כגון נסיעות, תחביבים, לימודים או השקעות.
- תכנון פיננסי לטווח ארוך – קיבוע זכויות מאפשר לפורשים לתכנן את ההיבט הכלכלי של הפנסיה באופן מדויק יותר, ולהבטיח את רווחתם הכלכלית לאורך שנים רבות.
כיצד מתבצע קיבוע זכויות?
תהליך זה מתבצע על ידי הגשת טופס 161ד למס הכנסה.
בטופס זה מצהיר הפורש על הכנסותיו השונות ועל הקצבה הפנסיונית שהוא מקבל.
על מנת להגיש את הטופס יש לצרף מסמכים נוספים, כגון תלושי קצבה, תלושי שכר, אישור מעסיק ואישורים רפואיים (במקרה של פרישה מוקדמת עקב נכות).
מהם השיקולים בבחירת האופן בו מנוצל הפטור ממס?
לפורש ישנה אפשרות לבחור כיצד לנצל את הפטור ממס:
- קצבה חודשית – הפטור יכול לחול על הקצבה החודשית, מה שמגדיל את ההכנסה החודשית הקבועה.
- היוון קצבה – הפורש יכול לבחור למשוך סכום חד-פעמי מהקצבה הפנסיונית (היוון קצבה) וליהנות מפטור ממס על הסכום הזה.
- שילוב – הפורש יכול לשלב בין שתי האפשרויות, כלומר ליהנות הן מהגדלת הקצבה החודשית והן ממשיכה חד-פעמית פטורה ממס.
הבחירה באפשרות המתאימה ביותר תלויה בגורמים שונים, כגון גיל הפורש, מצבו הבריאותי, צרכיו הפיננסיים ותכניותיו לעתיד.
קיבוע זכויות רטרואקטיבי
במקרים מסוימים, ניתן לבצע קיבוע זכויות רטרואקטיבי, כלומר לקבל פטור ממס גם על שנים קודמות.
עם זאת, הליך זה מורכב יותר ודורש בדיקה מעמיקה של המקרה הספציפי.
לסיכום קיבוע זכויות הוא צעד חשוב ביותר עבור כל פורש לגמלאות.
על ידי ביצוע הליך זה, הפורש יכול להגדיל באופן משמעותי את ההכנסה הפנסיונית שלו ולשפר את איכות חייו.
לייעוץ מקצועי חייגו או שלחו הודעה 054-716-3226 על מנת לבחור את האפשרות המתאימה לכם!