משיכת כספים מקופת גמל

מתי ניתן למשוך כספים מקופת הגמל ללא תשלום מס? מהם התנאים למשיכה ללא מס לפני גיל 67? המאמר הבא יענה לכם על כל השאלות!

קופת גמל היא אחד הכלים המרכזיים לחיסכון לטווח ארוך, אשר הפכה לפופולרית בזכות יתרונות המס המשמעותיים שהיא מציעה. 

במהלך השנים האחרונות, חוסכים רבים מעדיפים להפקיד את חסכונותיהם לקרן הפנסיה, אך קיימים גם חוסכים שביצעו הפקדות לקופת גמל.

בקופת גמל ההפקדות מתחלקות לפי תקופות שונות , הפקדות שבוצעו עד שנת 2008 ניתנות למשיכה בגיל 60 ואילך כסכום חד-פעמי, כשהן פטורות ממס רווחי הון. 

לעומת זאת, הפקדות שנעשו לאחר שנת 2008 ניתנות למשיכה רק כקצבה חודשית עם ההגעה לגיל פרישה.

חשוב לציין כי משיכה חד-פעמית של כספים שהופקדו לאחר שנת 2008, גם בגיל פרישה, תיחשב כמשיכה שלא כדין ותגרור תשלום מס בשיעור של 35%.

בנוסף, קיימים כללים שונים למשיכת כספים בהתאם למעמד החוסך וסוג ההפקדה. 

כספים המופקדים לקופת הגמל מסווגים לפי מעמד שכיר או עצמאי, וכן נבדלים בין כספים הוניים לכספי קצבה, בהתאם לזמן שבו הופקדו.

משיכת כספים מקופת גמל בגיל 67

משיכת כספים מקופת גמל הופכת לפשוטה יותר כאשר מגיעים לגיל 67, גיל הפרישה הרשמי בישראל. 

בגיל זה, חוסכים רבים רשאים למשוך את כספיהם ללא תשלום מס הכנסה על הפקדותיהם ורווחיהם שהצטברו לאורך השנים.

בשל העובדה שמשיכת כספים בגיל זה נחשבת כמשיכה לצורך קצבה, הכספים פטורים ממס בתנאים מסוימים. 

ניתן לבחור בין משיכת הכספים כסכום חד-פעמי לבין משיכה בצורת קצבה חודשית. 

היתרון המרכזי בקצבה הוא האפשרות לקבל תשלום חודשי יציב לאורך זמן, שמספק ביטחון כלכלי בתקופת הפנסיה.

תנאים למשיכה בגיל 67 ללא מס

בכדי ליהנות מפטור ממס על משיכת כספים מקופת גמל בגיל 67, יש לעמוד בכמה תנאים:

1. הכספים הופקדו עבור קצבה – הכספים שנצברו בקופת הגמל הופקדו מתוך מטרה לשמש כמקור לפרנסתכם לאחר גיל הפרישה.
2. עמידה בתקנות המס – קיים פטור ממס עבור כספים שנצברו על פי תקנות המס הקיימות, כולל מגבלות על הפקדות חורגות ועמידה בכללי המס הנדרשים.
3. גיל הפרישה – הגיל הקובע הוא 67 לגברים ו-62 לנשים. עם זאת, קיים שיקול דעת לפנסיונרים למשוך את כספיהם בגיל מאוחר יותר.

למרות הפטור ממס הכנסה, חוסכים שנמצאים בגיל 67 ומעלה ומבקשים למשוך את כספם חייבים לוודא שהם מקבלים תכנון פנסיוני מתאים מיועץ פנסיוני מקצועי,

בכדי לוודא שהמשיכה מתבצעת בהתאם לתקנות המס ושלא יחולו קנסות או עלויות נוספות.

משיכת כספים לפני גיל 67: האם זה אפשרי?

משיכת כספים מקופת גמל לפני גיל 67 אפשרית, אך יש לקחת בחשבון כי במקרה כזה, תיתכן חבות מס הכנסה. 

משיכה לפני גיל הפרישה הרשמי נתפסת על ידי רשויות המס כמשיכת כספים מוקדמת שלא נועדה למטרות קצבה, ולכן המס שיחול עשוי להיות משמעותי.

משיכת כספים מקופת גמל לפני גיל הפרישה כרוכה בתשלום מס בשיעור של 35% מסכום המשיכה, ללא תלות בהכנסתכם. 

מס זה חל על הסכום שנצבר בקופה, ולא רק על הרווחים שהופקו מהשקעת הכספים.

תנאים למשיכה ללא מס לפני גיל 67

במקרים מסוימים, ניתן למשוך כספים מקופת גמל לפני גיל 67 וליהנות מפטור ממס, בהתאם לתנאים מסוימים:

1. נכות רפואית – חוסכים שסובלים ממצב רפואי שגורם להם לנכות של 75% ומעלה זכאים לפטור ממס בעת משיכת כספים.
2. הקלות נוספות – במקרים חריגים כמו מצב כלכלי חמור או צורך כלכלי דחוף, ניתן לפנות לרשויות המס ולהגיש בקשה לפטור חלקי או מלא ממס.

במידה ויש לכם אפשרות להמתין עד גיל 67, המשיכה עשויה להיות יותר משתלמת, מאחר שבמקרה כזה אתם צפויים ליהנות מפטור ממס על הכספים שנצברו בקופת הגמל.

הקלות במשיכת כספים לבעלי הכנסות נמוכות

בעלי הכנסות נמוכות נתקלים לעיתים בקשיים כלכליים שמאלצים אותם לשקול משיכת כספים מוקדמת מקופת הגמל. 

למרות חובת המס הכללית החלה על משיכת כספים מוקדמת, החוק מכיר בכך שמצבם הכלכלי של חלק מהחוסכים מצריך גמישות והקלות מסוימות.

בעלי הכנסות נמוכות עשויים ליהנות מהקלות מס בעת משיכת כספים מקופת גמל, בהתאם לתקנות מס הכנסה הקובעות הקלות לחוסכים שטרם הגיעו לגיל פרישה. 

החוק מאפשר לחוסכים במצוקה כלכלית להגיש בקשה לפטור ממס או להקלות בתשלום המס על משיכת כספים מוקדמת.

משיכת כספים מקופת גמל לעצמאים

עובדים עצמאים, כלומר בעלי עסקים קטנים או פרילנסרים, אינם נהנים מההטבות וההגנות שיש לשכירים בנושא חיסכון לפנסיה. 

במקרים רבים, עצמאים מוצאים את עצמם נאלצים לחסוך לבד את כספם לקופת גמל כדי לדאוג לעתידם הפיננסי. 

עם זאת, החוק מספק הקלות מסוימות עבור עצמאים המעוניינים למשוך כספים מקופת גמל. 

עצמאים יכולים למשוך כספים מקופת הגמל בגיל 67, בהתאם לתנאים הרגילים המצוינים לעיל. 

במקרים אלו, עצמאים יכולים לפנות לרשויות המס כדי להגיש בקשה לפטור ממס על משיכה מוקדמת, בהתאם לתנאים שנקבעו. 

כמו כן, עצמאים המושכים כספים לצורכי השקעות בעסק, כגון השקעה בציוד חדש או הרחבת העסק, יכולים להגיש בקשה להקלות מס מסוימות. 

חשיבות הייעוץ הפנסיוני לפני משיכת כספים

בין אם אתם שכירים ובין אם אתם עצמאים, מומלץ תמיד לפנות לייעוץ פנסיוני לפני שמחליטים על משיכת כספים מקופת גמל. 

יועץ פנסיוני יוכל להדריך אתכם לגבי ההשלכות הפיננסיות של המשיכה ולעזור לכם לבחור בין האפשרויות השונות למשיכת כספים.

המשיכה יכולה להשפיע לא רק על ההון הנזיל שלכם אלא גם על הקצבה העתידית שלכם בפרישה, ולכן החלטה זו חייבת להיעשות בזהירות רבה. 

יועץ פנסיוני יוכל לבדוק את מצבכם הכלכלי הנוכחי, ההכנסות הצפויות בעתיד, ולסייע לכם לבחון את התוצאה הטובה ביותר עבורכם.

לסיכום משיכת כספים מקופת גמל היא נושא רגיש שמצריך מחשבה ותכנון קפדני. 

ישנם יתרונות מובהקים למשיכת כספים בגיל 67, כולל פטור ממס במקרים רבים. 

משיכה לפני גיל זה עשויה להיות כרוכה בתשלום מס, אך קיימות אפשרויות להקלות והטבות לחוסכים בעלי הכנסות נמוכות ועצמאים.

אם אתם עומדים בפני החלטה בנושא זה, חייגו או שלחו הודעה 054-716-3226 ואשמח לעמוד לשירותכם בכל שאלה והתייעצות!