האם גם אתם יכולים לחסוך עשרות אלפי שקלים ממיסוי הפנסיה? המשיכו לקרוא וגלו איך!
מיסוי פנסיה הוא נושא מורכב וחשוב שכל אחד המתקרב לגיל פרישה חייב להכיר.
עבור רבים מאיתנו, הפנסיה מהווה מקור הכנסה עיקרי לאחר הפרישה, ולכן הבנה מעמיקה של המיסוי הקשור לה יכולה לעזור בתכנון נכון של הפרישה ובחסכון כספי משמעותי.
רבים אינם מודעים להשפעות הכלכליות שיש למיסוי זה על חיי היום-יום שלהם, מה שמדגיש את הצורך בהבנת הנושא.
מה זה מיסוי פנסיה?
מיסוי פנסיה מתייחס למס השנתי שהמדינה מטילה על קצבאות הפנסיה המתקבלות על ידי פנסיונרים.
בדרך כלל, קצבאות הפנסיה נחשבות כהכנסה חייבת במס, ובכך נכנסות למערכת המס הכללית.
עם זאת, חשוב לדעת כי ישנם חוקים ותקנות שנועדו להקל על פנסיונרים ולספק להם הטבות מס ייחודיות.
גובה המיסוי משתנה בהתאם למערכת המס המקומית ולגורמים כגון גובה הקצבה, הטבות מס ייחודיות לפנסיונרים, והכנסות נוספות.
לעיתים, קיימות גם הטבות מס המיועדות להקל על פנסיונרים ולהפחית את נטל המס על הקצבאות.
הבנת הכללים והדרישות הקשורות למיסוי זה היא קריטית כדי להבטיח ניהול פיננסי נכון בתקופת הפנסיה, ולנצל את הזכויות המגיעות בחוק.
שיטות להפחתת מיסוי פנסיה
ניצול פטור ממס על קצבה מזכה
סעיף 9א לפקודת מס הכנסה מעניק פטור ממס על חלק מהקצבה החודשית.
נכון לשנת 2024, הפטור עומד על 52% מהקצבה המזכה, כאשר תקרת הקצבה המזכה לפטור היא 9,430 ש"ח.
משמעות הדבר היא שניתן לקבל פטור ממס על קצבה חודשית של עד 4,904 ש"ח.
החל משנת 2025, הפטור צפוי לעלות ל-67% מהקצבה המזכה, פנסיונרים רבים אינם מודעים להטבה זו ולכן חשוב לבצע בדיקה מקיפה ולוודא שמנצלים אותה במלואה.
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה
תיקון 190 מאפשר לפנסיונרים להפקיד כספים בקופת גמל וליהנות מהטבות מס משמעותיות.
בין ההטבות:
- מיסוי מופחת על רווחי הון בשיעור של 15% נומינלי במקום 25% ריאלי.
- אפשרות למשיכת הכספים כקצבה חודשית הפטורה ממס.
- גמישות בניהול ההשקעות ופיזור סיכונים.
כדי להיות זכאים להטבות אלו, יש לעמוד בתנאים כגון גיל 60 ומעלה וקבלת קצבה מינימלית.
בנוסף, תיקון 190 מתאים גם לאנשים המעוניינים לתכנן את ההשקעות שלהם בצורה שמאפשרת גמישות וחיסכון לטווח הארוך.
תקנה 125ד' לפקודת מס הכנסה
תקנה זו מעניקה פטור ממס על רווחי הון וריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון לפנסיונרים שנולדו לפני 1.1.1948.
התקרה המקסימלית לפטור היא רווח כולל של 13,440 ש"ח ליחיד ו-16,560 ש"ח לזוג.
כדי לממש את ההטבה, יש לבצע "פדיון רעיוני" ולהגיש בקשה להחזר מס מדי שנה.
הטבה זו יכולה להיות משמעותית במיוחד עבור אלו שמסתמכים על חסכונותיהם כהכנסה נוספת.
תיאום מס במקרה של הכנסות נוספות
פנסיונרים הממשיכים לעבוד או מקבלים הכנסות נוספות לצד הפנסיה חייבים לבצע תיאום מס כדי להימנע מתשלומי מס גבוהים.
תיאום מס נכון יכול להפחית את חבות המס הכוללת ולהבטיח ניצול מיטבי של נקודות הזיכוי והפטורים המגיעים.
ניתן לבצע תיאום מס דרך פנייה ישירה לרשות המסים או באמצעות אתר האינטרנט של הרשות, מה שמאפשר חיסכון בזמן ובעלויות.
הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון וריבית
מי שמלאו להם 60 עשויים להיות זכאים לשיעורי מס מופחתים על רווחי הון וריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון.
שיעורי המס המופחתים נקבעים בהתאם לגובה ההכנסות ומדרגות המס השנתיות.
לדוגמה, בשנת 2024, על הכנסה שנתית עד 84,120 ש"ח, שיעור המס הוא 10%.
הטבה זו רלוונטית במיוחד לפנסיונרים שמנהלים השקעות פרטיות או חיסכונות.
לסיכום, הכרת ההטבות והשיטות להפחתת מיסוי הפנסיה יכולה לסייע לפנסיונרים לשמור על הכנסתם ולהפחית את נטל המס.
במידה ואתם לא יודעים כיצד להתחיל את התהליך חייגו או שלחו הודעה 054-716-3226 ואשמח לעזור בכל שלב בתהליך!