מעוניינים למשוך את כספי הפנסיה אך לא רוצים לשלם מס? המאמר הבא בשבילכם!
לצד ההתרגשות והציפייה לחיים חדשים, עולה הצורך לתכנן את ההיבט הכלכלי של השנים הבאות.
אחד הנושאים המרכזיים שעומדים על הפרק הוא משיכת כספי הפנסיה ללא מס
רבים שואלים את עצמם: האם ניתן למשוך את כספי הפנסיה ללא תשלום מס? התשובה, כפי שנראה בהמשך, היא מורכבת יותר מ"כן" או "לא" ותלויה במספר גורמים.
מדוע משיכת כספי פנסיה ללא מס חשובה כל כך?
- הגדלת ההכנסה הפנויה – משיכת כספי פנסיה ללא מס מאפשרת לפורש ליהנות מהכסף שצבר במהלך שנות עבודתו ללא צורך לשלם מס הכנסה.
- גמישות פיננסית – האפשרות למשוך סכום חד-פעמי יכולה לספק לפורש גמישות פיננסית גדולה יותר, למשל לרכישת נכס, מימון אירוע מיוחד או השקעות.
- שיפור איכות החיים – עם הכנסה גדולה יותר הפורש יכול להנות מרמת חיים גבוהה יותר
דרכים למשיכת כספי פנסיה ללא תשלום מס
ישנן מספר דרכים למשוך כספי פנסיה ללא תשלום מס, אך כל אחת מהן כרוכה בתנאים ובמגבלות שונות.
לפניכם מספר דרכים עיקריות:
- משיכת כספי פיצויים – הפיצויים הם חלק מחיסכון פנסיוני אך ניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי לפני גיל פרישה.
את הפיצויים ניתן למשוך רק כאשר סיימתם את עבודתכם ובנוסף צריך שהפיצויים יהיו בסכום של משכורת עבור כל שנת עבודה.
על מנת שתוכלו למשוך את כספי הפיצויים עליכם להביא טופס 161 ממקום העבודה, במידה ואין לכם טופס 161 ואתם מעוניינים למשוך את כספי הפיצויים בכל זאת אז תדעו שינכו מכם 47% מס.
- הקלות במס לבעלי הכנסה נמוכה – בתחילת השנה רשות המיסים פרסמה מספר הקלות המאפשרות לבעלי הכנסה נמוכה למשוך את כספי הפיצויים מחברות ביטוח ובתי השקעות.
לצורך משיכת הכספים אתם נדרשים למלא טופס שבו אתם מצהירים על ההכנסות הצפויות שלכם, מילוי הטופס מתבצע מול חברות הביטוח או בית ההשקעות (כמובן שבמשיכה מסוג זה אתם לא נדרשים להציג טופס 161).
- משיכת כספי תגמולים במקרה של נכות – במקרים של נכות רפואית ניתן למשוך את כספי התגמולים ללא תשלום מס, חשוב לציין שהנכות לא חייבת להיות של העובד עצמו אלא יכול להיות נכות גם לקרוב משפחה כמו בן/בת זוג, הורים וכדו'.
במידה ואתם מעוניינים למשוך את הכספים במקרה מסוג זה עליכם לפנות לרשות המיסים ולהציג מסמכים רפואיים המציגים את מקרה הנכות ובנוסף למלא טופס 159 של רשות המיסים ולצרף דוח של הקופה שלכם המציג את תאריך פתיחת הקופה.
- משיכת כספים במקרים רפואיים – ניתן לקבל פטור ממס גם במקרה של הוצאות רפואיות כאשר הוצאות רפואיות יחשבו הוצאת כמו בדיקות, תרופות, אשפוז וכדו'.
במקרה של פטור ממס בגין הוצאות רפואיות רשות המיסים תאשר משיכה פטורה רק בגובה ההוצאות.
גם במקרה הזה במידה ואתם מעוניינים למשוך את הכספים שלכם עליכם להציג אישורים על הוצאות רפואיות ולמלא טופס של 159 של רשות המיסים.
לסיכום היכולת למשוך כספי פנסיה ללא תשלום מס היא נושא מורכב שדורש התייחסות מקצועית.
כל מקרה הוא ייחודי, והאפשרויות הזמינות תלויות במגוון גורמים.